Frode carosello "chiuso"

Caso legale: La frode "carosello" è un tipo di evasione fiscale che coinvolge l'IVA (Imposta sul Valore Aggiunto) in transazioni transfrontaliere all'interno dell'Unione Europea. Nel caso che si sta seguendo, la Farmacia acquistava prodotti cosmetici da una società italiana (cartiera), utilizzando le fatture ai fini di evadere l'iva, vedendo contestato l'art. 2 del D.Lgs. 74/00, per poi rivenderla all'estero con un ricarico del 5%, generandosi un credito iva fittizio, e vedendosi contestato dalla procura anche l'art. 8 del D.Lgs. 74/00. La farmacia emetteva poi la fattura per la società estera, prima che il suo fornitore italiano (cartiera) emetteva fattura nei suoi confronti per la vendita. La merce veniva pagata prima della spedizione all'estero. Oltre ad aver scoperto che i referenti delle società estere erano gli stessi della società cartiera italiana, la merce veniva spedita dalle farmacie non all'estero, ma in Italia, dove la Procura ipotizza tornasse nel possesso della cartiera italiana. Al momento il fascicolo è in fase di chiusura delle indagini.